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集团本部举办财务费用报销流程培训

发布时间:2017-03-16 来源: 伟德国际app集团 编辑:伟德国际app集团

        为进一步明确集团财务报销的各项管理制度,提高财务报销流程规范性和报账效率,集团本部于2017年3月16日下午,在集团会议室,举办了一场主题为《财务报销流程》的培训会,集团本部全体员工参加了此次培训。培训会上,集团财务管控中心会计核算主管何英从费用报销类型、费用报销流程、发票要求以及费用报销单据粘贴要求四个方面进行了详细讲解。         费用报销类型:差旅费、业务招待费、市内交通费、移动话费、办公费用。         差旅费报销:报销差旅费时应先填写“差旅费用报销单”,并将出差中的相关单据:伟德1946手机版客户端票、飞机票、住宿费发票等一并粘贴。值得注意的是:出差人员返回后,借支差旅费的余款应在三个工作日内退还财务部门,并在七个工作日内(节假日顺延)按规定到财务控制中心报销,未能在规定时间办理报销手续的,财务管控中心有权在其工资中扣回借款。         业务招待费报销:切记接待费用发票不能填写“礼品”字样,报销单后必须附有“业务接待事前申请表”。         市内交通费报销:如果报销人是乘坐公交车或地铁出行,报销费用时需备注清楚交通路线;如乘坐出租车出行,报销费用时费用时,还必须需附《出租车乘坐申请单》。         移动话费报销:根据《通讯管理制度》,享受通讯费补助的员工须使用中国移动网络并加入集团内部网。联通、电信以及其他网的移动电话均不能享受通讯补贴,未加入集团内部网同样不能享受通讯补贴,而且话费定额补贴标准均按集团规定执行。         办公费用报销:在报销办公费用时,需提供相关纸质资料:比如采购办公用品,需提供发票、签字确认的送货单、入库单、询价单;比如报销印制名片费用,需提供发票、签字确认的送货单、印制名片的申请单、名片领取记录。         费用报销流程:由经办人填写报销单并签字、部门负责人审核签字、会计审核签字、核算经理审核签字、财务总监审核签字、资金稽核经理审核签字、董事长签批、出纳付款或冲销借款,依次进行。         发票要求:发票分为增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、增值税电子普通发票、门票、过路(过桥)费发票、定额发票、客运发票、二手车销售统一发票以及国税机关发放的卷式普通发票。发票的监制单位必须为国家税务局。发票的抬头也有明确规定,增值税专用发票抬头为:伟德国际app集团科技伟德1946英国;普通发票抬头为:伟德国际app集团科技伟德1946英国成都分公司。值得一提的是,凡是需要报销的发票必须加盖发票专用章,否则是无效发票,不能报销。         费用报销单据粘贴要求:报销人员应对报销单据分类整理,将票据正面朝上,从左至右,分类按大小鱼鳞式排列,票据粘贴的面积不超过报销单的面积(报销单据需用胶水粘贴,不能用订书针、回形针、别针装订)。         本次培训内容丰富,案例突出,得到了大家的一致好评。通过培训,大家对集团本部各种费用报销的流程与要求也有了更加深入地了解,并极大地增强了大家严格执行财务制度的意识,为集团本部财务报销流程的规范管理奠定了坚实的基础。